Önceden seyahat raporu. İlerleme raporunun şekli

Seyahat için veya diğer ihtiyaçlar için kuruluş çalışanlarına verilen fonları hesaba katmak için özel bir form kullanılır. Buna "önceden iş raporu" adı verilir. Bu doküman, para kullanımının onaylanmasıdır. Fonların verilmesi için esas, başkan emridür. Bu yazıda, bir iş gezisinde önceden raporun bir örneğini bulacaksınız, form doldurma kurallarını öğrenebilirsiniz.

Doküman yönetimi

İş gezisine göndermek için aşağıdakileri yayınlamanız gerekir:

• düzeni;
• Hizmet ataması;
• kimliğidir.

Geri döndüğünde, hizmet atamasının performansı hakkında bir rapor göndermek gerekiyor .

Çalışan, seyahat belgesini her zaman yanında bulundurmalıdır. İçindeki her noktada varış ve ayrılış zamanı hakkında notlar yapılır. Sanata göre. İş Kanunu'nun 168. maddesine göre, işveren, seyahat, işe alma, günlük geçim yardımı ve yönetimle mutabık kalınan diğer masraflar için çalışanı bu tür masraflar için tazmin etmelidir.

Çoğu kez para ayrılırken çalışana verilir. Rusya Federasyonu topraklarında nakit işlemlerin yürütülmesine ilişkin Yönetmelik uyarınca, bu işlem miktar ve şartların belirtildiği bir çalışan beyanı temelinde bir nakit sipariş (CSC) ile işlenir. Fonlar sağlanır: nakit para, banka çek, kurumsal kart, havale ile nakit.

kayıt

2002'den bu yana, her mülkiyet tüzel kişiliği AO-1 numaralı özel form kullanmaktadır. Ticaretin muhasebe departmanında alınabilecek iş gezisi ile ilgili ilerleme raporu, iade tarihinden itibaren üç gün içinde bir nüsha halinde doldurulur. Muayene için finans departmanına teslim olur.

Ön tarafta aşağıdaki veriler gösterilir:

• Kuruluşun adı;
• Belgenin numarası ve tarihi;
• Ünite adı;
• Çalışanın adı, görev yeri;
• Fon atanması: ticaret, iş gezisi, malzeme satın alma vb .;
• Tabloda, eğer varsa, önceki avans verisi beyan edilir. Ayrıca, verilen tutarı, harcanan kısmı, fonların veya taşmalarının bakiyesini (ruble ve copecks cinsinden) gösterir.

İlerleme raporunun formu iki taraftan doldurulur. Arkada, masrafları (çek, bilet, makbuz, vb.) Doğrulayan belgelerin listesi, sayıları ve tarihleri, maliyet miktarı. Tablonun altındaki kişi hesabı imzalamalıdır.

Muhasebe notları

Formu aldıktan sonra, finans departmanı çalışanı aşağıdaki ayrıntıları doldurmalıdır:

• "Muhasebe girişi" - harcama tutarlarının üzerinde yer alan alt hesap sayısına sahip ilanlar;
• Uygulamaların bileşimi - sağlanan doküman sayısı;
• Onaylanan harcanan para miktarını düzeltir ve muhasebeci şefini imzalar;
• Katkıda bulunulan bakiye veya gereğinden fazla yayın;
• PQS veya RKO'nun numarası ve tarihi;
• Belgelerin kabulü için kesme çizgisinde bir makbuz var. Burada muhasebeci, çalışanın baş harflerini, raporun tarih ve sayısını, harcanan miktarı (kelimelerle), verilen belgelerin sayısını kaydeder.

İş gezisinde tamamlanan ilerleme raporu onay için kuruluşun başına gönderilir.

Bir iş gezisinden döndükten sonra, çalışanın geçmesi gerekenler:

• belgesi;
• Hizmet ataması;
• Harcamaları doğrulayan belgelerle gezinin önceden raporu.

Bir kart kullandıysanız, ATM'lerden çekler eklemeniz gerekir. Yabancı bir görev söz konusu olduğunda, bir çalışanın pasaport kopyalarını ve sınırın üzerinden geçtiği tarihli işaretli sayfaları sağlamalıdır.

Bir örnek aşağıda sunulacak misyon raporu, onay için başkanlığa gönderilir. Fonların kullanılmayan kısmı derhal kasiyere geri gönderilir veya ücretlerden kesilir. Maksimum miktar gelir düzeyinin% 20'siyle sınırlıdır, nadir durumlarda -% 50'dir.

Verilerin "1C Muhasebesi" programına girişi

Tamamlanan ve onaylanan dakikalık rapora dayanarak, program para kullanımıyla ilgili ilanları üretir. Bu amaçla, araç çubuğundaki "Kasiyer" menüsünden açılan aynı adı taşıyan bir doküman sağlanır .

Dergide, "Ekle" düğmesini tıklayarak yeni bir form oluşturmanız gerekir. İçinde şu şartlar doldurulmuştur:

• "Def. Face "- FIO çalışanı.
• "Atama" "seyahat masrafları" anlamına gelir.
• Belgenin tablo kısmındaki "Avanslar" sekmesi, fonların verildiği nakit ödeme sayısını belirtir.
• Pencerenin altındaki "Uygulama" alanı, sağlanan doküman sayısını belirtir.
• "Diğer" sekmesinde "Seyahat raporu" belgesinde belirtilen harcamalar belirtilir.

örnek

Seyahat için № 8956, 20.03.14 - 2500 ruble arası bilet. KDV olmadan.

20.03.14 - 2400 ruble arası konaklama № 1245 için makbuz. KDV olmadan.

Hesaplama yardımı (günlük) - 600 ruble. KDV olmadan.

Doküman tamamlandıktan sonra, aşağıdaki girdiler oluşturulmalıdır: DT 26 KT 71.01.

Geçim yardımı

Bu belgelenmeyen masrafların ayrı bir parçasıdır. Para, çalışanın kendi ihtiyaçları için verilir. Günlük ödenek tüm yerleşimler için aynıdır. Yasaya göre, kişisel gelir vergisine tabi olmayan azami günlük ödenek 700 ruble'dir. Bu rakamın üstünde vergi,% 13'lük bir oranla tahsil edilmelidir. Yurt dışı iş gezileri için günlük ödenek miktarı, varış ülkesine bağlıdır. Hesaplama, hafta sonları ve tatil günleri, yolda geçirilen süre gibi takvim günlerinde yapılır. Ödeme, bir çalışanın başvurusu veya banka havalesi ile nakit olarak yapılabilir. İkinci seçenek genellikle kullanılır. Ancak, bu tür tutarı "maaş" kartlarına aktarırken, fonların yeniden takviye edilmesi ile ilgili vergi riskleri olabilir. Çatışmaları önlemek için kuruluş, muhasebe politikasında, çalışanların herhangi bir gerekliliğine para transferi yapma olasılığını yansıtmalıdır. Aksi takdirde, devlet kurumları ilave kişisel gelir vergisi, sigorta primleri, ceza ve para cezası ekleyebilir.

Yabancı iş gezileri hakkında birkaç kelime. Kuruluş, çalışana ruble, para birimi veya karta nakit para gönderir. Günlük ödenek miktarı toplu bir sözleşme ya da yerel yasal işlemler tarafından belirlenir. Bir iş gezisinde kalış süresi, pasaporttaki işaretlerle hesaplanır. Transiti zorla geciktirme durumunda, günlük geçim yardımı yönetim tarafından ödenir.

Bir seyahat seyahat raporu örneği

Şirket adı
EDRPO numarası

1 Nisan 2015 tarihli ve 10 nolu Piyasa Raporu

Bireysel: Ivanov AA Bölüm: Çalıştay Pozisyon: Elektrikçi

Amaç: ekonomik

İş gezisi için sağlanan fonların kullanımı hakkında rapor No. __-______
Veya 19 Nisan 2015 tarihli RKO-15 raporu için 500 ruble tutarında. 00 kop.

Doğrulama raporu:
Toplam alınan: 500 ruble. 00 kop.

Toplam onaya döndü: 0 ovuşturdu. 00 kop.

(Bir muhasebeci tarafından doldurulacak)

Toplam alınan: 500 ruble.

500 ruble harcadım. 00 kop.

Bakiye: 0,00 руб.

Rapor şu şekilde teyit edildi: 500 ruble. 00 kop.

Aşırı masraf: 0 rubles 00 kopek.

Uygulama: 1 belge

1. 20.04.2015 tarih ve 1245 nolu numarayı kontrol edin.

Ödenen bakiye ___________ tutarında _____ PKO No. ____ tarafından verilir.
Aşırı emeklilik çıkışı: CSC No. ___ of ____.

Tarih İmzası

Dolayısıyla, ilerleme raporunun şekli doldurulmuştur. Bütün masraflar, kopek sayısı dikkate alınarak sabitlenir.

Sonuç

Peşin seyahat raporu, çalışanların fon kullanımını onaylar. Form,: kimin, ne zaman ve ne kadar paranın harcandığını belirtir. Paranın kullanımını onaylayan tüm çekler ve makbuzlar eşlik eder. Form muayene için muhasebe bölümüne, daha sonra da organizasyonun başkanına gönderilir.