Faydalı sahibi - lehdar bir ... Kimlik

"Faydalı sahibi" - toplama ve makalede listelenen kuruluşlarla etkileşim şirketler hakkında belirli bilgilerin depolanması için kullanılan bir kavramdır. Kanunun 5 115-FZ №. Bu listeye sınıflandırılmış kuruluşlar mülkiyet ve nakit ile ilgili operasyonların çeşitli yürüten. Daha sonra makalenin kavramına daha yakından bakıldığında içinde, anlamını açıklar. en çok yönetilir kanun hükümlerine bir dizi tanışmış dönelim.

yasal çerçeve

menkul piyasasındaki faaliyetlerini yürütmek hemen tüm organizasyonları dokunacak yenilik kurulan normları uyarınca, sigorta şirketleri muhafaza ve bir banka hesabı vardır. Federal yasalara göre, ceza şekilde ve terörizmin finansmanı, lehdari ile elde edilen gelirlerin yasallaştırılması (aklama) karşı eylem üretim - Bir konu olan net statüsüne sahip olmayan.

Toplanan tüm bilgiler yasalar tarafından yasaklanmış çeşitli finansal işlemler Bina amaçlayan edilecektir. Ancak yetkililer defalarca yasalara aykırıdır bilgi dile getirdiler. Bunun bir örneği Federal Meclisi'ne 25.05.2009 den "-2012 m sırasıyla 2010 yılında bütçe politikası üzerinde" Rusya Federasyonu Başkanı'nın Bütçe öğüttür. Bu metinde, sırayla vergileri azaltmak ve önlemek için de sözleşmelerin kullanımına karşı etki mekanizmasının konsolidasyon için bazı kurallar yayınlanmıştır çifte vergilendirmeyi ülkenin yerleşik olmayan hangi ile sözleşme nihai yararlanıcı olması durumunda yabancı işletmeler ile işlemlerin gerçekleştirilmesi sürecinde.

Geleceğin Vergi politikası

Önümüzdeki yıllarda hükümetin planları bazı değişiklikleri içerir. Bazıları Vergi Kanunu listelenmiştir. Bu değişikliklerin özü uluslararası vergi anlaşmaları geçersiz yasa amaçları kullanımının bir karşı ihlalleri yaratmaktır. mevzuat temelinde aynı zamanda Rusya Federasyonu yargı geçiş için organizasyonlara teşvik etmek yapılmalıdır deniz alanlarında dünyanın. ülkede ikamet - Rusya Federasyonu'nun uluslararası anlaşmalarda belirtilen Vergi sonları ve tercihleri, nihai lehdar ise uygulanmayacaktır.

yararlı sahibinin tanımlanması

İntifa hakkı sahibinin açıklık konusu çağdaş Rus iş birçok kez gündeme, fakat net bir tanımının olmaması bekleyen kalmıştır edilmiştir. Bunun bir örneği, Başbakan talimat olduğunu. Bu belgeye göre, birçok şirket, çoğunlukla devlete ait, yüklenicilere sahipleri ve nihai yararlanıcıların tüm hakkında bilgi üretmek için gereksinim gönderdi. Ancak, gerekli bilgileri sağlamak için bu kavram ve düzenleyici açıklama prosedürlerinin açık bir tanımının olmaması nedeniyle neredeyse imkansız olmuştur. Ancak, Temmuz 2013'te bankacılık kuruluşları tarafından belirlenen müşterinin yararlı sahibi oldu.

gerekli kişisel verilerin listesi

yararlanıcılar hakkında bilgi ifşa etmek yasası uyarınca, sahibi fonlarla işlemlerde yapan işletmelerin müşterilerini bir banka hesabına sahip ve olan tüzel kişiliğe sahip olacaktır. toplam tutar, doğa ve bilginin sunulması süreci Hükümeti tarafından onaylanan sipariş, uymalıdır. Ancak, ana hükümleri henüz yayınlanmamış bugün gerçeğine, tüm bilgiler Kanun uyarınca aktarılacak 115-FZ ve 2004 yılında onaylanan Yönetmeliği, 19 Ağustos, Rusya Bank of №. Bu ceza şekilde ve terörizmin finansmanı elde edilecek gelirlerin yasallaştırılması (aklama) karşı harekete üretmek için kredi kartı şirketleri ve müşteriler tarafından yararlanıcıların belirlenmesine ilişkin bilgiler yer alır. hakları göre, aşağıdakileri belirlemek için gerekli olan bir bireyin tanıtım işleminin uygulanması için:

• soyadı, ad, soyadı;
• doğum tarihi;
• ikamet veya geçici ikamet gerçek yeri;
• kişisel vergi numarası (varsa)
• vatandaşlık;
• Yabancılar için - Rusya Federasyonu (göç kartı) topraklarında kalma hakkı gösteren belgenin ayrıntıları;
• kimliğini doğrulayan belgenin ayrıntıları.

"Yararlanıcı" kavramının yorumlanması

sadece yeni bir tanımıdır - Hukuk lehdar 115-FZ №. Onunla o dönem "yararlanıcıyı" kullandı. Düzenleme Bu prosedür, ikinci tanımlanmasıdır içerir. Onları finansal operasyonlar, belirli işlemleri gerçekleştirmek için hangi yararına, tabidir. Neden mevzuat lehdarı - kurucusudur? Bize bu netleştirelim. Sipariş sözleşme ajansı sözleşme ve mutemet temelinde çalışan konu katılımcıları belirlemek. yararlanıcı yasal ya da fiziksel bir varlık olabilir. Bu yasa ile yazılmış. Ama yararlı sahibi - sadece bireysel. Ne anlama geliyor? Başka bir deyişle, bir tüzel lehdari - işletmenin kurucusu.

Prosedür kurmak

kanunla Güdümlü, bankacılık kurumları yararlanıcı ve benefitsarnogo sahibine bilginin açıklanmasını gerektirmektedir gerekir. Bu da, belirli zorluklara neden olabilir. Bunlar yararlı sahibinin kimlik daha kanunda açıkça tarif gerçeği ile bağlantılıdır. Ama burada prosedür bunun için kanun lehdar olarak anılacaktır olduğu kişiyi tanımak gerekir çünkü, birkaç karmaşık yüklemektir. Yasa bu tür iddiaları için sağlar. Bu bağlamda, banka İntifa hakkı sahibinin kimlik listesinde yer almayan müşteri verilerinden isteme hakkına sahip değildir.

bilgi toplama

yararlı sahibi hakkında bilgi toplamak, bankacılık kurumları müşteri tarafından sağlanan belgelerin herhangi kullanma hakkına sahiptir. Ne onlardan bir listeye dahil edildiğini? Genellikle, intifa hakkı sahibinin bu profil, uygulamanın farklı doğası ve bankaya bir mektup. Ne bu yasa hakkında diyor? Yönetmelikler sahibi algılanmaz sahiplerinin belirlenmesinde ise, bu yürütme üyesi vücudu tanındığını belirtir.

Bu yenilik bir günlük firmaların belirlenmesi amaçlanıyor. Büyük olasılıkla, maliğin kurmak imkansız olduğu işletmelere uygulanacak. Bu kuruluşlar şunlardır:

1) bir sahibi, ancak mevcut yararlanıcılar yok kar amacı gütmeyen şirketler;

2) karşılıklı fon;

yararlı özellikleri tekabül her biri birden sahipleri, 3) anonim şirketler.

4) güven yapılarla varlıklarını kendi üyeden oluşur şirketin.

işletmelerin Bireysel (özel) kategorisi

yararlı sahipleri şunlardır gerekmez ifşa ilişkiler, katılımcıların kategoriler:

1) devlet kurumları;

2) yerel otoriteler;

3) durum ait olmayan bütçe fon;

4) kuruluş veya şirketlerin esas sermayesi Rusya Federasyonu, onun konularda ve çeşitli belediyeler tarafından sahip olunan hisselerin% 50'den fazla;

5) Yabancı bir devlet, uluslararası bir organizasyon veya kendine ayakta sahibi bir yabancı devlet, bir politik alt bölümü;

6) menkul düzenleyicileriniz.

onaylı istisnalar

Kural olarak, her kişinin, kurumsal veya ticari kuruluşun kişisel bilgilerin tedavisi için yaptığı yazılı izin gereklidir. Ancak, Sanat. Kanunun 6 kişisel verilerin gerekli değildir verilerin işlenmesi için hangi rıza koşullara sağlamaktadır üzerinde 152-FZ №. Bunlar arasında:

1) uluslararası sözleşme veya belirtilen hedeflere ulaşmak yasaları çerçevesinde koşullar;

2) operatörü olarak Rusya Federasyonu mevzuatına tarafından sağlanmaktadır belli güçler veya sorumluluklar.